Kết chuyển thuế gtgt trên misa

*
Shop chúng tôi CP qplay.vn Help & Support Center Search:
Contents
IndexSearch
*

*
IndexBookmarkPrint

Home>6. Hướng dẫn nghiệp vụ>Thuế>Thuế GTGT theo pmùi hương pháp khấu trừ

Thuế GTGT theo phương thơm pháp khấu trừ


Định khoản

1. Hạch toán thù thuế GTGT đầu vào được khấu trừ

Nợ TK 152, 153, 156, 211, 213, 611...

Bạn đang xem: Kết chuyển thuế gtgt trên misa

Nợ TK 133 Thuế GTGT được khấu trừ (1331, 1332)

Có các TK 111, 112, 331... Tổng giá bán tkhô cứng toán

2. Xác định thuế GTGT áp ra output.

Nợ TK 111, 112, 131... Tổng giá chỉ thanh toán

Có TK 33311 Thuế GTGT đầu ra

Có TK 511

3. Cuối tháng, kế tân oán tính, xác định số thuế GTGT được khấu trừ với số thuế GTGT đầu ra output và số thuế GTGT đề nghị nộp vào kỳ

Nợ TK 33311 Thuế GTGT đầu ra

Có TK 133 Thuế GTGT được khấu trừ (1331, 1332)

Mô tả nghiệp vụ

Lúc tạo nên nhiệm vụ thuế GTGT, thường thì sẽ sở hữu những hoạt động sau: Kế tân oán tập thích hợp các hóa 1-1, bệnh từ mua sắm và chọn lựa, hình thức dịch vụ nhằm ghi dấn thuế GTGT đầu vào Kế toán thù tập vừa lòng những hóa đối kháng, hội chứng từ đẩy ra nhằm ghi dấn thuế GTGT đẩy ra Lập tờ knhì thuế GTGT Cuối kỳ, thực hiện khấu trừ thuế GTGT

Ví dụ

Xem phyên ổn hướng dẫn

Tải phyên ổn phía dẫn: Tại trên đây (Xem giải đáp tải phim)

Hướng dẫn bên trên phần mềm

Nghiệp vụ thuế GTGT được tiến hành trên ứng dụng trải qua công việc sau: Bước 1: Hạch toán thuế GTGT đầu vào Vào phân hệ Mua hàngtab Mua hàng hóa, dịch vụ. Thêm chứng trường đoản cú mua sắm gồm tạo ra thuế GTGT nguồn vào.
*
Sau Lúc knhị báo xong, nhấn Cất.

Lưu ý:

1. NSD cần chọn Nhóm HHDV Du lịch thiết lập vào thì hội chứng từ mua sắm và chọn lựa lập ra mới được mang lên bảng kê cài vào

2. Có thể hạch toán thuế GTGT nguồn vào bên trên những phân hệ: Quỹ, Ngân hàng, Tổng hợp.

Bước 2: Hạch toán thuế GTGT đầu ra Vào phân hệ Bán hàngtab Bán hàng. Thêm triệu chứng từ bỏ bán hàng tất cả phát sinh thuế GTGT áp ra output.
*
Sau Khi knhì báo dứt, nhấn Cất.

Xem thêm: Đáp Án Đề Thi Đại Học Môn Toán Khối A Và A1 2014, Đề Thi Đại Học Môn Toán Khối A, A1, B, D

Lưu ý:Có thể hạch toán thù thuế GTGT cổng đầu ra bên trên những phân hệ: Quỹ, Ngân hàng, Tổng hợp.Cách 3: Lập Tờ knhị thuế GTGT thuộc bảng kê sở hữu vào, chào bán ra Vào phân hệ Thuế, lựa chọn TT26-Tờ knhị thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT) (Mẫu tờ knhị theo thông bốn 26) hoặc TT119-Tờ knhị thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)(Mẫu tờ khai theo thông tư 119). Chọn kỳ tính thuế, tích lựa chọn những prúc lục hẳn nhiên tờ knhị thuế GTGT, tiếp nối nhấn Đồng ý.
*
Hệ thống tự động hóa lấy báo cáo lên tờ khai và những phú lục cố nhiên, tuy nhiên vẫn chấp nhận cho sửa đổi, bổ sung đọc tin. Sau khi knhì báo với kiểm tra ban bố bên trên tờ knhì với phú lục, dấn Cất.
*
Lưu ý:Trường đúng theo nếu như tất cả hóa đơn như thế nào trong kỳ không đủ lên tiếng thì phần mềm ko mang lên bảng kê mà lại gồm thông tin cho NSD biết để kiểm tra lại. NSD sửa lại các thông tin không đủ rồi sửa lại tờ knhì để phần mềm update lại số liệu.

Xem thêm: Tài Liệu Hướng Dẫn Sử Dụng Phần Mềm Misa 2012, Cách Sử Dụng Phần Mềm Kế Toán Misa Sme

Bước 4: Khấu trừ thuế GTGT cùng xác minh số thuế buộc phải nộp Vào phân hệ Thuế, lựa chọn tác dụng Khấu trừ thuế GTGT. Chọn kỳ tính thuế, sau đó thừa nhận Đồng ý.
*
Hệ thống sẽ auto tổng phù hợp những tạo nên thuế GTGT nguồn vào với Áp sạc ra vào kỳ khấu trừ. Nhất Cất, hệ thống sẽ auto thực hiện khấu trừ thuế GTGT.
*

Thuế GTGT trực tiếp trên doanh thuThuế GTGT trực tiếp bên trên GTGT (03/GTGT)Thuế thu nhập doanh nghiệpThuế thu nhập cá nhânThuế tiêu thụ sệt biệtThuế tài nguyên

Chuyên mục: Công nghệ